서민·중산층이 알아야 할 2024년 최신 세법 개요
고물가와 경제 불확실성이 이어지면서 많은 사람들에게 절세는 중요한 재테크 수단이 되었습니다. 2024년 세법 개정안은 서민과 중산층의 세 부담을 줄이고 경제 활성화를 돕기 위해 여러 혜택을 제공하는데요. 이번 글에서는 결혼 자금 증여세 공제, 자녀장려금 확대, 산후조리비 소득 공제, 기부금 공제율 인상, 금융투자소득세 폐지 등 새로운 절세 방법들을 소개하고 활용 방법을 제안해드리겠습니다. 이 글을 통해 세법 개정안을 최대한 활용하여 절세 혜택을 누릴 수 있는 방법을 알아보세요.
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참고: “아는 게 힘이다!” 현직 세무사와 살펴본 ‘2024년 세법개정안’ – 정책뉴스 | 뉴스 | 대한민국 정책브리핑 / 2024년 세법개정안 발표 | 보도·참고자료 | 기획재정부 /2024년 개정세법 해설 | 국세청>국세정책/제도>통합자료실>국세청 발간책자>개정세법해설
1. 결혼 자금 최대 3억 원까지 증여세 면제
2024년부터 부모가 자녀에게 증여할 수 있는 결혼 자금 한도가 크게 늘어납니다. 기존에는 부모로부터 5천만 원까지 증여세 없이 자금을 받을 수 있었으나, 개정된 법에 따라 혼인 전후 2년 동안 부모로부터 최대 1억 원의 결혼 자금을 추가로 증여받아도 세금이 면제됩니다. 이는 양가 부모가 자녀의 결혼 준비 자금으로 각각 1억 5천만 원을 제공할 수 있음을 의미하며, 총 3억 원까지 세금 부담 없이 증여가 가능합니다.
이 혜택은 주거비와 결혼 비용 부담을 덜어주기 위해 도입되었으며, 청년층의 경제적 부담을 줄이고 결혼을 장려하는 중요한 제도로 평가받고 있습니다.
2. 연소득 7,000만 원 이하 가구의 자녀장려금 확대
자녀가 있는 서민·중산층 가구를 위한 자녀장려금 혜택이 대폭 확대되었습니다. 기존에는 연소득 4천만 원 이하 가구에게 자녀 1명당 최대 80만 원을 지급하던 것을, 2024년부터는 연소득 7천만 원 이하 가구까지 자녀장려금을 받을 수 있도록 개정되었습니다. 자녀 1명당 지급 금액도 100만 원으로 인상되어 지원 폭이 커졌습니다.
이번 개정으로 자녀장려금을 받을 수 있는 가구는 약 104만 가구로 늘어날 것으로 예상되며, 이로 인해 자녀 양육비에 대한 부담을 덜 수 있습니다.
3. 산후조리비 소득공제 상한선 폐지
내년부터는 산후조리비 소득공제에서 연 소득 제한이 사라집니다. 현재는 연소득 7천만 원 이하 가구만 산후조리원 이용료에 대해 세액공제를 받을 수 있었으나, 개정안에 따르면 소득과 관계없이 모든 출산 가정이 최대 200만 원까지 소득공제를 받을 수 있게 되었습니다.
이는 출산 후 산후조리비용이 필수적이라는 점을 반영한 것으로, 소득 수준에 관계없이 누구나 공제 혜택을 받을 수 있게 해 출산 비용 부담을 덜어줍니다.
4. 영유아 의료비 전액 공제 가능
영유아의 의료비 공제 한도도 폐지되었습니다. 기존에는 영유아 의료비에 대해 700만 원까지 공제가 가능했으나, 개정된 법에 따라 영유아 치료와 관련된 의료비는 한도 없이 전액 공제가 가능합니다. 이는 영유아가 의료 서비스가 많이 필요하다는 점을 고려한 조치로, 가정의 의료비 부담을 크게 줄여줄 것으로 기대됩니다.
5. 기부금 3,000만 원 초과 시 40% 공제 혜택
2024년 한 해 동안 3,000만 원이 넘는 기부금을 납부할 경우, 공제율이 40%로 인상됩니다. 기존에는 기부금 1,000만 원 이하에 대해 15%, 1,000만 원 초과분에 대해 30%의 공제율이 적용됐으나, 고액 기부자의 경우 한 해 동안 더 높은 공제 혜택을 받을 수 있게 되었습니다.
기부금 공제 혜택이 커지면서, 자원봉사 등 기부에 대한 동기부여를 높이고 기부 문화 활성화에 기여할 것으로 보입니다.
6. 금융투자소득세 폐지
2024년부터 금융투자소득세가 폐지되어, 주식과 채권 등 금융투자로 얻은 소득에 대한 세 부담이 줄어듭니다. 이는 금융시장의 활성화를 도모하고 투자자들에게 긍정적인 환경을 제공하기 위한 조치로, 개인 투자자들의 부담을 덜어주는 중요한 개정사항입니다.
7. 상속·증여세율 완화
2024년 세법 개정안에서는 상속과 증여에 대한 세율이 조정되었습니다. 최저세율 구간이 기존 1억 원 이하에서 2억 원 이하로 상향되었으며, 최고세율도 50%에서 40%로 인하되었습니다. 이를 통해 상속과 증여 과정에서 발생하는 세 부담이 줄어들어 자산의 이전이 보다 원활하게 이루어질 수 있습니다.
8. 인구감소지역 주택 취득 시 세제 혜택
지방의 인구감소지역에서 주택을 취득할 경우 양도소득세와 종합부동산세에서 과세 특례를 받을 수 있습니다. 이는 지역 균형 발전과 인구 유출 문제 해결을 위해 도입된 혜택으로, 인구감소지역에 주택을 구입하거나 거주하려는 이들에게 매력적인 절세 혜택을 제공합니다.
서민·중산층이 알아야 할 2024년 최신 세법 개요
2024년 세법 개정안은 서민과 중산층을 위한 다양한 절세 혜택을 포함하고 있습니다. 결혼 자금 증여세 면제, 자녀장려금 확대, 산후조리비 공제, 기부금 공제율 인상, 금융투자소득세 폐지 등 생활에 밀접한 혜택들이 마련되어, 이들 조항을 잘 활용하면 개인의 세 부담을 줄이고 경제적 안정을 얻을 수 있습니다. 변화하는 세법을 이해하고 적절히 활용하는 것은 가정 경제와 개인 재정에 매우 유익할 것입니다.
이러한 절세 혜택을 통해 각자의 가정에서 경제적 여유를 만들어가세요!